Resultados de auditorias realizadas 3er. trimestre 2017 |

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Instituto Tecnológico Superior de Fresnillo

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Vigente

FECHA DE PUBLICACIÓN EN EL PORTAL:

31 mayo, 2017

FECHA DE ÚLTIMA ACTUALIZACIÓN:

13 noviembre, 2017

RESPONSABLE DE LA INFORMACIÓN:

Mayra Jannette Rodríguez Alcalá

Resultados de auditorias realizadas 3er. trimestre 2017

POR: Instituto Tecnológico Superior de Fresnillo

De: Artículo 39 / Fracción XXIV

La fracción refiere a: Los informes de resultados de las auditorías al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen y, en su caso, las aclaraciones que correspondan.

Descripción:

Se presentan los informes de resultados de las auditorías al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen y, en su caso, las aclaraciones que correspondan 3er. trimestre 2017 del ITSF.

Resultados de Auditorías Realizadas

Ejercicio	Periodo trimestral	Ejercicio(s) auditado(s)	Periodo auditado	Rubro	Tipo de auditoría	Número de auditoría	Órgano que realizó la revisión o auditoría	Número o folio del oficio o documento de inicio de trabajo de revisión	Número o folio del oficio de solicitud de información	Objetivo(s) de la realización de la auditoría	Rubros sujetos a revisión	Fundamento legal	Hipervínculo al oficio de notificación de resultados	Número de oficio de notificación de resultados	Por rubro, especificar hallazgos	Hipervínculo a las recomendaciones o/y observaciones hechas	Informes finales, de revisión y/o dictamen	Acción implementada por órgano fiscalizador	Responsable o encargada de recibir los resultados	Total de solventaciones y/o aclaraciones realizadas	Informe aclaraciones por y promovidas OF	Total de acciones pendientes por solventar	Fecha de validación	Área responsable de la información	Año	Fecha de actualización	Nota
2016	01/04/2015 al 30/06/2015	2015	DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015	auditoría externa	FINANCIERA	UNICA	SAUCEDO VENEGAS Y COMPAÑÍA, S.C.	SFP/DACP/SC/091/2016	N/A	El objetivo de la auditoría consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresión, por parte del auditor, de una opinión sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de información financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opinión se basó en la evaluación de las conclusiones extraídas de la evidencia de auditoría obtenida.	INFORMACION FINANCIERA	Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado De Zacatecas Ley General de Contabilidad Gubernamental Normatividad emitida por el CONAC Manual de Normas Y Políticas del Ejercicio del Gasto Vigente	http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/zZ3SB5TVWAMxTeu	N/A	DEPRECIACIÓN DE BIENES Al 31 de diciembre de 2015 el Instituto no ha calculado ni reconocido el valor de la depreciación de los bienes muebles e inmuebles en los Estados Financieros. Lo anterior se pudo conocer durante la auditoria a los estados financieros, al revisar la información referente a las depreciaciones de los bienes muebles e inmuebles.	http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/PUMLpVGFywWq2OU	http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/NAQQnisMdvL5UeU	Emisión de carta de observaciones y recomendaciones	LIC. ENRIQUE ALMANZA RINCÓN	0	EN PROCESO	4	31/12/2016	DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS	2016	30/06/2016	1.- No hubo oficio de solicitud de información por parte del despacho auditor, 2.- El oficio de notificación de resultados no cuenta con numero o folio de identificación, 3.-A la fecha no se ha presentado informe de solventación por la observaciones detectadas 4.- En el instituto no se cuenta con un plan anual de auditorías administrativas o financieras
2016	01/04/2015 al 30/06/2015	2015	DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015	auditoría externa	FINANCIERA	UNICA	SAUCEDO VENEGAS Y COMPAÑÍA, S.C.	SFP/DACP/SC/091/2016	N/A	El objetivo de la auditoría consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresión, por parte del auditor, de una opinión sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de información financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opinión se basó en la evaluación de las conclusiones extraídas de la evidencia de auditoría obtenida.	INFORMACION FINANCIERA	Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado De Zacatecas Ley General de Contabilidad Gubernamental Normatividad emitida por el CONAC Manual de Normas Y Políticas del Ejercicio del Gasto Vigente	http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/zZ3SB5TVWAMxTeu	N/A	PROVISIONES (PASIVOS CONTINGENTES) El Instituto al 31 de diciembre de 2015 no reveló en el Estado de situación financiera la existencia de pasivos contingentes derivados de juicios por demandas laborales que interpuso personal que prestó servicios a éste (Cédula APC) Lo anterior se pudo conocer durante la auditoría a los estados financieros en la revisión de los pasivos contigentes de la Institución.	http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/PUMLpVGFywWq2OU	http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/NAQQnisMdvL5UeU	Emisión de carta de observaciones y recomendaciones	LIC. ENRIQUE ALMANZA RINCÓN	0	EN PROCESO	4	31/12/2016	DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS	2016	30/09/2016	1.- No hubo oficio de solicitud de información por parte del despacho auditor, 2.- El oficio de notificación de resultados no cuenta con numero o folio de identificación, 3.-A la fecha no se ha presentado informe de solventación por la observaciones detectadas 4.- En el instituto no se cuenta con un plan anual de auditorías administrativas o financieras
2016	01/04/2015 al 30/06/2015	2015	DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015	auditoría externa	FINANCIERA	UNICA	SAUCEDO VENEGAS Y COMPAÑÍA, S.C.	SFP/DACP/SC/091/2016	N/A	El objetivo de la auditoría consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresión, por parte del auditor, de una opinión sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de información financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opinión se basó en la evaluación de las conclusiones extraídas de la evidencia de auditoría obtenida.	INFORMACION FINANCIERA	Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado De Zacatecas Ley General de Contabilidad Gubernamental Normatividad emitida por el CONAC Manual de Normas Y Políticas del Ejercicio del Gasto Vigente	http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/zZ3SB5TVWAMxTeu	N/A	MATRÍCULA ESCOLAR Se observó que al 31 de diciembre del ejercicio 2015 el Instituto no ha realizado la auditoría externa de su matrícula escolar de conformidad con el Presupuesto de Egresos de la Federación para el ejercicio fiscal 2015. Lo anterior se pudo conocer durante la auditoria a los estados financieros, al revisar la documentación de la matrícula escolar.	http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/PUMLpVGFywWq2OU	http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/NAQQnisMdvL5UeU	Emisión de carta de observaciones y recomendaciones	LIC. ENRIQUE ALMANZA RINCÓN	0	EN PROCESO	4	31/12/2016	DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS	2016	31/12/2016	1.- No hubo oficio de solicitud de información por parte del despacho auditor, 2.- El oficio de notificación de resultados no cuenta con numero o folio de identificación, 3.-A la fecha no se ha presentado informe de solventación por la observaciones detectadas 4.- En el instituto no se cuenta con un plan anual de auditorías administrativas o financieras
2017	Del 01/01/2017 al 31/03/2017																						31/03/2017	DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS	2017	31/03/2017	Al corte de actualización de la información de esta fracción, esta Dependencia o Entidad, no ha generado información, en cuanto se genere será publicada.
2017	Del 01/04/2017 al 30/06/2017																						30/06/2017	DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS	2017	30/06/2017	Al corte de actualización de la información de esta fracción, esta Dependencia o Entidad, no ha generado información, en cuanto se genere será publicada.
2017	Del 01/07/2017 al 30/09/2017																						06/10/2017	DEPARTAMENTO DE RECURSOS FINANCIEROS	2017	30/09/2017	Al corte de actualización de la información de esta fracción, esta Dependencia o Entidad, no ha generado información, en cuanto se genere será publicada.