Búsquedas de Información

USA LOS FILTROS PARA MEJORAR TU BÚSQUEDA.
Para una búsqueda concreta hacerlo entre comillas
Ejemplo: "Manual de Tramites y Servicios"






Borrar fechas



COMPARTE LA INFORMACIÓN

DEPENDENCIA QUE PUBLICA LA INFORMACIÓN:
Instituto Tecnológico Superior de Fresnillo
STATUS DE LA INFORMACIÓN:

Vigente

FECHA DE PUBLICACIÓN EN EL PORTAL:

5 noviembre, 2018

FECHA DE ÚLTIMA ACTUALIZACIÓN:

7 noviembre, 2018

RESPONSABLE DE LA INFORMACIÓN:

LC. Melissa Viridiana Lara Félix

 

Resultado de Auditorías realizadas 3er. Trim 2018

POR: Instituto Tecnológico Superior de Fresnillo


De: Artículo 39 / Fracción XXIV

La fracción refiere a: Los informes de resultados de las auditorías al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen y, en su caso, las aclaraciones que correspondan.


Descripción:

Se presenta la información correspondiente a Resultado de Auditorías realizadas con fecha de actualización al 30/09/2018. 


EjercicioFecha de inicio del periodo que se informa (día/mes/año)Fecha de término del periodo que se informa (día/mes/año)Ejercicio(s) auditado(s)Periodo auditadoRubro (catálogo)Tipo de auditoríaNúmero de auditoría o nomenclatura que la identifiqueÓrgano que realizó la revisión o auditoríaNomenclatura, número o folio del oficio o documento de notificación del inicio de trabajo de revisiónNomenclatura, número o folio del oficio o documento de solicitud de información que será revisadaNomenclatura, número o folio que identifique el oficio o documento de solicitud de información adicional que será revisadaObjetivo(s) de la realización de la auditoríaRubros sujetos a revisiónFundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditoría)Número de oficio o documento de notificación de resultados (hipervínculo a dicho documento)Hipervínculo al oficio o documento de notificación de resultadosPor rubro sujeto a revisión especificar el número total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que deriveHipervínculo a las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisiónHipervínculos a los informes finales, de revisión y/o dictamenTipo de acción determinada por el órgano fiscalizadorNombre del servidor(a) público(a) y/o área del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultadosPrimer apellidoSegundo apellidoEl total de solventaciones y/o aclaraciones realizadasEn su caso, hipervínculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el órgano fiscalizadorEl total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el órgano fiscalizadorHipervínculo al Programa anual de auditorías externas e internasÁrea(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualiza(n) la informaciónFecha de actualización de la información (día/mes/año)Fecha de validación de la información (día/mes/año)Nota
201801/07/201830/09/20182016Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016Auditoría externaFinancieraÚNICASantos Rayas Contadores Públicos, S.C.COAD-SERVICIO-06-2017NANAEl objetivo de la auditoría consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresión, por parte del auditor, de una opinión sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de información financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opinión se basó en la evaluación de las conclusiones extrídas de la evidencia de auditoría obtenida.Información FinancieraLey General de la Contabilidad GubernamentalNAhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES En análisis de cuentas por cobrar se encontró que existen saldos a cargo principalmente de alumnos por colegiaturas por $136,221 con antigüedad mayor a 1 año Anexo A, mismo que por su naturaleza la podrían ser incobrableshttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/MYHrN1LyRkcc3YHhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6Realizar el analisis a detalle que permita identificar las cuentas que sea practica imposible de cobro y presentar a Junta de Gobierno para su autorizacion de cancelacionMARIO ARTURODÉVORAMÉNDEZLa fecha de compromiso de solventacion es 28/09/2018 por lo que nos encontramos trabajando en ello1http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/4STZX2ouO8iM7IrDepartamento de Recursos Financieros30/09/201829/10/2018Las aclaraciones realizadas por el ITSF se encuentran en proceso de validacion por parte de la Funcion Publica y los oficios de apertura y solicitud de información no contienen número de folio.
201801/07/201830/09/20182016Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016Auditoría externaFinancieraÚNICASantos Rayas Contadores Públicos, S.C.COAD-SERVICIO-06-2017NANAEl objetivo de la auditoría consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresión, por parte del auditor, de una opinión sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de información financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opinión se basó en la evaluación de las conclusiones extrídas de la evidencia de auditoría obtenida.Información FinancieraLey General de la Contabilidad GubernamentalNAhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6BIENES MUEBLES Se observa que existen bienes muebles (Anexo B) a los que es imposible darles uso, existe un dictamen interno de baja por diferentes situaciones, inclusive físicamente están separados en un área, sin embargo están incluidos en el inventario de bienes muebles y en los registros contableshttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/MYHrN1LyRkcc3YHhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6Dar de baja los vehiculos y establecer responsabilidades que aseguren el cumplimiento de las medidas de control interno, asimismo establecer programas periodicos de revision como pruebas de cumplimento de los controles que ayuden a su adecuacion a las circunstancias en cada una de las areasMARIO ARTURODÉVORAMÉNDEZLa fecha de compromiso de solventacion es 28/09/2018 por lo que nos encontramos trabajando en ello1http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/4STZX2ouO8iM7IrDepartamento de Recursos Financieros30/09/201829/10/2018Las aclaraciones realizadas por el ITSF se encuentran en proceso de validacion por parte de la Funcion Publica y los oficios de apertura y solicitud de información no contienen número de folio.
201801/07/201830/09/20182016Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016Auditoría externaFinancieraÚNICASantos Rayas Contadores Públicos, S.C.COAD-SERVICIO-06-2017NANAEl objetivo de la auditoría consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresión, por parte del auditor, de una opinión sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de información financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opinión se basó en la evaluación de las conclusiones extrídas de la evidencia de auditoría obtenida.Información FinancieraLey General de la Contabilidad GubernamentalNAhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6Deficiencia administrativa Se observa el registro en el rubro de intangibles de software, licencias de programas, pólizas de soporte técnico y mantenimiento, tanto para el uso en la enseñanza como para el uso administrativo del Instituto; sin embargo no se ha llevado a cabo ningún tipo de cálculo de amortización de dichos intangibles, de los que ha vencido su licencia de uso Anexo Chttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/MYHrN1LyRkcc3YHhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6Hacer un analisis detallado de las partidas que componen el total de los intangibles registrados y el uso que se les da. Con el objeto de que queden registrados unicamente los que cumplan con las Reglas Especificas de Registro y Valoracion del Patrimonio apartado 3.5 Aplicaciones Informaticas.MARIO ARTURODÉVORAMÉNDEZLa fecha de compromiso de solventacion es 28/09/2018 por lo que nos encontramos trabajando en ello1http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/4STZX2ouO8iM7IrDepartamento de Recursos Financieros30/09/201829/10/2018Las aclaraciones realizadas por el ITSF se encuentran en proceso de validacion por parte de la Funcion Publica y los oficios de apertura y solicitud de información no contienen número de folio.
201801/07/201830/09/20182016Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016Auditoría externaFinancieraÚNICASantos Rayas Contadores Públicos, S.C.COAD-SERVICIO-06-2017NANAEl objetivo de la auditoría consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresión, por parte del auditor, de una opinión sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de información financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opinión se basó en la evaluación de las conclusiones extrídas de la evidencia de auditoría obtenida.Información FinancieraLey General de la Contabilidad GubernamentalNAhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6Deficiencia administrativa El ente no cuenta con manual de contabilidad específico, ni guía contabilizadora particular de conformidad con el artículo 20 de la Ley General de Contabilidad Gubernamentalhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/MYHrN1LyRkcc3YHhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6Elaborar Manual de Contabilidad y guia contabilizadora atendiendo a las caracteristicas particulares del Consejo, tomando como base las publicaciones realizadas por CONAC, ya que estas son solamente una guia que servira de base para ello, pero que no es posible que contenga todas las situaciones que puedan presentarseMARIO ARTURODÉVORAMÉNDEZLa fecha de compromiso de solventacion es 28/09/2018 por lo que nos encontramos trabajando en ello1http://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/4STZX2ouO8iM7IrDepartamento de Recursos Financieros30/09/201829/10/2018Las aclaraciones realizadas por el ITSF se encuentran en proceso de validacion por parte de la Funcion Publica y los oficios de apertura y solicitud de información no contienen número de folio.

Descarga esta información a tu computadora




Guardar como favorito (0) Guardar en una lista
Aún no has creado listas.
Agregar a una lista nueva


ETIQUETAS
Tags:    ITSF, XXIV, 30/09/2018
¿QUÉ OPINAS DE ESTE DOCUMENTO?
ESTE DOCUMENTO AÚN NO PERTENECE A NINGUNA LISTA