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DEPENDENCIA QUE PUBLICA LA INFORMACI脫N:
Instituto Tecnol贸gico Superior de Fresnillo
STATUS DE LA INFORMACI脫N:

Vigente

FECHA DE PUBLICACI脫N EN EL PORTAL:

25 mayo, 2018

FECHA DE 脷LTIMA ACTUALIZACI脫N:

13 junio, 2018

RESPONSABLE DE LA INFORMACI脫N:

LC. Melissa Viridiana Lara F茅lix

 

Resultado de Auditor铆as realizadas 1er. Trimestre 2018

POR: Instituto Tecnol贸gico Superior de Fresnillo


De: Art铆culo 39 / Fracci贸n XXIV

La fracci贸n refiere a: Los informes de resultados de las auditor铆as al ejercicio presupuestal de cada sujeto obligado que se realicen y, en su caso, las aclaraciones que correspondan.


Descripci贸n:

Se presenta la información corrrespondiente a Resultado de Auditorías realizadas con fecha de corte al 31/03/2018.


EjercicioFecha de inicio del periodo que se informa (d铆a/mes/a帽o)Fecha de t茅rmino del periodo que se informa (d铆a/mes/a帽o)Ejercicio(s) auditado(s)Periodo auditadoRubro (cat谩logo)Tipo de auditor铆aN煤mero de auditor铆a o nomenclatura que la identifique脫rgano que realiz贸 la revisi贸n o auditor铆aNomenclatura, n煤mero o folio del oficio o documento de notificaci贸n del inicio de trabajo de revisi贸nNomenclatura, n煤mero o folio del oficio o documento de solicitud de informaci贸n que ser谩 revisadaNomenclatura, n煤mero o folio que identifique el oficio o documento de solicitud de informaci贸n adicional que ser谩 revisadaObjetivo(s) de la realizaci贸n de la auditor铆aRubros sujetos a revisi贸nFundamento legal (normas y legislaciones aplicables a la auditor铆a)N煤mero de oficio o documento de notificaci贸n de resultados (hiperv铆nculo a dicho documento)Hiperv铆nculo al oficio o documento de notificaci贸n de resultadosPor rubro sujeto a revisi贸n especificar el n煤mero total de hallazgos, observaciones, conclusiones, recomendaciones, o lo que deriveHiperv铆nculo a las recomendaciones o/y observaciones hechas al sujeto obligado, por rubro sujeto a revisi贸nHiperv铆nculos a los informes finales, de revisi贸n y/o dictamenTipo de acci贸n determinada por el 贸rgano fiscalizadorNombre del servidor(a) p煤blico(a) y/o 谩rea del sujeto obligado responsable o encargada de recibir los resultadosPrimer apellidoSegundo apellidoEl total de solventaciones y/o aclaraciones realizadasEn su caso, hiperv铆nculo al informe sobre las aclaraciones realizadas por el sujeto obligado a las acciones promovidas por el 贸rgano fiscalizadorEl total de acciones pendientes por solventar y/o aclarar ante el 贸rgano fiscalizadorHiperv铆nculo al Programa anual de auditor铆as externas e internas脕rea(s) responsable(s) que genera(n), posee(n), publica(n) y actualiza(n) la informaci贸nFecha de actualizaci贸n de la informaci贸n (d铆a/mes/a帽o)Fecha de validaci贸n de la informaci贸n (d铆a/mes/a帽o)Nota
201801/01/201831/03/20182016Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016Auditor铆a externaFinanciera脷NICASantos Rayas Contadores P煤blicos, S.C.COAD-SERVICIO-06-2017El objetivo de la auditor铆a consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresi贸n, por parte del auditor, de una opini贸n sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de informaci贸n financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opini贸n se bas贸 en la evaluaci贸n de las conclusiones extr铆das de la evidencia de auditor铆a obtenida. Informaci贸n FinancieraLey General de la Contabilidad Gubernamentalhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO Y EQUIVALENTES En an谩lisis de cuentas por cobrar se encontr贸 que existen saldos a cargo principalmente de alumnos por colegiaturas por $136,221 con antig眉edad mayor a 1 a帽o Anexo A, mismo que por su naturaleza la podr铆an ser incobrableshttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/MYHrN1LyRkcc3YHhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6ING. MARIO ARTURO D脡VORAM脡NDEZ01Departamento de Recursos Financieros31/03/201801/05/2018La fecha de compromiso de solventacion es 28/09/2018 por lo que nos encontramos trabajando en ello. No se generar贸n documentos solicitando informaci贸n adicional; as铆 como no se cuenta con un programa de auditorias
201801/01/201831/03/20182016Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016Auditor铆a externaFinanciera脷NICASantos Rayas Contadores P煤blicos, S.C.COAD-SERVICIO-06-2017El objetivo de la auditor铆a consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresi贸n, por parte del auditor, de una opini贸n sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de informaci贸n financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opini贸n se bas贸 en la evaluaci贸n de las conclusiones extr铆das de la evidencia de auditor铆a obtenida. Informaci贸n FinancieraLey General de la Contabilidad Gubernamentalhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6BIENES MUEBLES Se observa que existen bienes muebles (Anexo B) a los que es imposible darles uso, existe un dictamen interno de baja por diferentes situaciones, inclusive f铆sicamente est谩n separados en un 谩rea, sin embargo est谩n incluidos en el inventario de bienes muebles y en los registros contableshttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/MYHrN1LyRkcc3YHhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6ING. MARIO ARTURO D脡VORAM脡NDEZ01Departamento de Recursos Financieros31/03/201801/05/2018La fecha de compromiso de solventacion es 28/09/2018 por lo que nos encontramos trabajando en ello. No se generar贸n documentos solicitando informaci贸n adicional; as铆 como no se cuenta con un programa de auditorias
201801/01/201831/03/20182016Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016Auditor铆a externaFinanciera脷NICASantos Rayas Contadores P煤blicos, S.C.COAD-SERVICIO-06-2017El objetivo de la auditor铆a consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresi贸n, por parte del auditor, de una opini贸n sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de informaci贸n financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opini贸n se bas贸 en la evaluaci贸n de las conclusiones extr铆das de la evidencia de auditor铆a obtenida. Informaci贸n FinancieraLey General de la Contabilidad Gubernamentalhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6Deficiencia administrativa Se observa el registro en el rubro de intangibles de software, licencias de programas, p贸lizas de soporte t茅cnico y mantenimiento, tanto para el uso en la ense帽anza como para el uso administrativo del Instituto; sin embargo no se ha llevado a cabo ning煤n tipo de c谩lculo de amortizaci贸n de dichos intangibles, de los que ha vencido su licencia de uso Anexo Chttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/MYHrN1LyRkcc3YHhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6ING. MARIO ARTURO D脡VORAM脡NDEZ01Departamento de Recursos Financieros31/03/201801/05/2018La fecha de compromiso de solventacion es 28/09/2018 por lo que nos encontramos trabajando en ello. No se generar贸n documentos solicitando informaci贸n adicional; as铆 como no se cuenta con un programa de auditorias
201801/01/201831/03/20182016Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2016Auditor铆a externaFinanciera脷NICASantos Rayas Contadores P煤blicos, S.C.COAD-SERVICIO-06-2017El objetivo de la auditor铆a consiste en aumentar el grado de confianza de los usuarios de los estados financieros. Esto se logra mediante la expresi贸n, por parte del auditor, de una opini贸n sobre si los estados financieros han sido preparados, en todos los aspectos materiales, de conformidad con el marco de informaci贸n financiera basado en la normatividad gubernamental aplicable. Nuestra opini贸n se bas贸 en la evaluaci贸n de las conclusiones extr铆das de la evidencia de auditor铆a obtenida. Informaci贸n FinancieraLey General de la Contabilidad Gubernamentalhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6Deficiencia administrativa El ente no cuenta con manual de contabilidad espec铆fico, ni gu铆a contabilizadora particular de conformidad con el art铆culo 20 de la Ley General de Contabilidad Gubernamentalhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/MYHrN1LyRkcc3YHhttp://transparenciacloud.zacatecas.gob.mx/index.php/s/3lZLSGuEV97SUD6ING. MARIO ARTURO D脡VORAM脡NDEZ01Departamento de Recursos Financieros31/03/201801/05/2018La fecha de compromiso de solventacion es 28/09/2018 por lo que nos encontramos trabajando en ello. No se generar贸n documentos solicitando informaci贸n adicional; as铆 como no se cuenta con un programa de auditorias

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Tags:    ITSF, XXIV, 31/03/2018
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